开篇语
1、某上市公司因增值税进项税抵扣和收到政府补助等未申报纳税被南通市国家税务局稽查局查处受到税务行政处罚的公告
2、某上市公司因偷税被取消高新技术企业资格公告暨全部业务转移子公司或重获税收优惠的策划
3、学习国家税务总局等22个部委关于对重大税收违法案件当事人实施联合惩戒措施的合作备忘录
一、 增值税（包括营改增）管理应掌握的实战技能
1、案例分析：河南某电力企业因工程项目进项抵扣补缴增值税款5863万元。增值税一般纳税人进项税金四大管理事项，揭示哪些进项税金可以抵扣的判断问题。营改增后，新老增值税一般纳税人增加了哪些进项税抵扣范围
2、签订三方转账抵债协议，吉林某公司违规抵扣进项税额462万元被查。企业取得哪些增值税专用发票，其进项税额不得抵扣？
3、揭开企业大额预收账款背后的税收风险案例分析。分期收款与预收货款结算评估检查纳税处理为何不同？营改增后，纳税人的纳税时点发生了哪些变化？
4、江西某企业销售货物收取资金占用费，被查补增值税款8100万元。分解增值税价外费用的三种方法及不同纳税效果关键点分析，一般纳税人和小规模纳税人购货返利、委托代销手续费是缴纳营业税还是缴纳增值税？营改增后，按服务业纳税还是做进项税额转出？
5、青岛某公司实物折扣营销策划失误，多缴数百万税款。分析累计折扣产生多纳税的原因与冲减收入的方法与账务处理
6、销售自产货物同时提供安装业务，江苏盐城某企业错将营业税混淆缴纳增值税。解读混合销售避免重复纳税的关键操作点及营改增后混合销售的大变化。
7、深圳某贸易有限公司限售股减持查补税款4000万元案例分析。企业买卖哪些金融商品要缴纳营业税，哪些理财产品收益不缴纳营业税？营改增后，买卖金融商品（包括限售股、理财产品）如何计算缴纳增值税？
二、 个人所得税扣缴管理实战技能
1、企业从税务局代开劳务费发票引发未扣税款风波案例分析。个人所得税三类扣缴对象？凭正式税务发票付款为何仍要扣缴个税？营改增发票管理范围发生变化后，如何避免少扣缴个税风险？
2、百万元礼品费背后有名堂案例分析。分析营销实物奖励赠送个人有哪三种处理纳税？如何处理不纳税？
3、深圳某公司以发票报销方式发放业务员提成少代扣代缴个人所得税170万元被查处。企业报销个人车辆使用费和通讯费用不征税的扣除标准及账务处理？
4、青岛金王计划斥资1.5亿元收购上海月沣60%股权案例分析。个人股权平价低价转让评估检查三种定价方法处理。解析国家税务总局关于发布《股权转让所得个人所得税管理办法（试行）》的67号公告
5、云南某企业股份制改造补缴个人所得税2000万元案例分析。企业资本公积及留存分配转增股本征免税选择处理
6、企业账上分红假借股权收购逃税上千万元。防范企业视同股息红利分配缴个税的6种情形分析
7、合伙企业私募基金个人所得税管理，了解风投和私募基金公司选择合伙企业的奥秘
8、股权激励个人所得税风险管理和外籍员工个人所得税管理
三、 企业所得税管理必备实战技能
1、汇算清缴中收入确认时点检查评估必须掌握哪三个重要文件？
2、内部无偿划转房产企业仍需依法缴税案例分析。资产在不同的部门、分支机构转移使用什么情况下可以不需要视同销售？
3、关联方间交易行为怎么成为检查评估重点？如何正确判断处理？分析《江苏南通关联企业往来业务调整案例》
4、某公司出租商铺，为何想提前确认1200万元收入增加本年利润？提前确认收入弥补亏损和延后确认收入递延纳税方法可行吗？
5、企业收到当地科技局4000万元专项补助如何财税处理？财政性补助的会计正确核算处理及符合不征税收入的三个条件。同样是财政拨款，政策性搬迁补偿收入与财政性补助资金收入的财税差异处理。详细介绍上海市税务局案例解读
6、税前扣除的六大原则，如何利用扣除原则判断税法不明确的费用扣除。如免费提供给员工的住房租金支出能否税前扣除？职工食堂承包给个人经营，无法提供正规的票据凭证。如何在税前扣除？为职工发放的通讯费补贴或职工凭票报销的通讯费，如何处理？企业临时雇用人员，无劳动合同、无各种保险，其支付的工资能否税前扣除？
7、企业资金进行统一调度和使用，相应收取资金占用费或无偿使用，所得税应如何进行调整？企业以股东名义或其他企业名义向银行贷款的利息支出，如何在税前扣除?小额贷款公司可否比照金融企业的同期同类贷款利率执行？
8、企业六大资产核算的所得税管理技能要点，包括资产计税基础的确定原则、资产后续支出的资本化费用化选择判断等
9、企业股权转让评估检查涉税处理。如何避免多纳税或少纳税？分析重庆海德股权转让分解收入补缴税款1200万元案例
四、 其他地方税种管理的实战技能
1、账务上一笔可疑的青苗补偿费处理案例分析。土地使用税疑难点评估检查涉税处理。企业为何在税务评估检查中频频补税？何时开始缴纳土地使用税？哪些土地可以不需要纳税？
2、房产税疑难点评估检查涉税处理。会计上为何要将土地和房屋分开核算？房产评估增值为贷款有缴纳房产税的风险吗？哪部分土地可以不缴纳房产税？职工宿舍如何处理可以不需要缴纳房产税？免租、无租房产缴纳房产税问题处理
3、印花税管理疑点和难点
4、非房地产企业转让土地或旧房额怎么计算土地增值税？
五、 企业资产重组管理的实战技能
1、债务重组与债转股。分析新疆中基实业股份有限公司关于获准债转股处理符合减免税的公告。
2、股权收购与资产收购。一般性税务处理（征税）和特殊性税务处理（递延征税）实务案例分析
3、围观《新疆国投宝地能源开发有限责任公司分立和减资公告》和《新疆国投宝地能源开发有限责任公司吸收合并、增资公告》。为何新疆国投宝地公司先分后合？为您详细介绍企业合并与分立重组方式的财税处理及税收筹划关键点。
4、企业间（集团公司内）资产划转的财务核算与税收处理。资产划转与资产投资关系及转化分析，企业之间股权划转的税收策划。
六、 税收检查应对实战技能
1.纳税人权利和义务，十四大权益和十大义务中，哪些权益是最实用的？
2.征管法维权条款运用，提示《税收征管法》常用的维权条款。《合肥晨阳橡塑有限公司与长丰县地方税务局稽查局行政处罚二审》分析
3.税务检查应对方法，包括税种预警值分析，解决税企争议最有效的方法、如何分析企业与税务的责任、税款追缴期限、实体法与程序法的合理运用等内容
4.陈述申辩技巧，很多税收问题可以在这个环节迎刃而解。某上市公司低价转让股权查补500万元个人所得税维权案例分析
5.复议诉讼技巧，不得不采用时的自我保障措施和方法。最高法公开审理新行诉法“第一案”（广州市德发房产建设有限公司诉广州市地税第一稽查局税务处理案）分析
1、某上市公司因增值税进项税抵扣和收到政府补助等未申报纳税被南通市国家税务局稽查局查处受到税务行政处罚的公告
2、某上市公司因偷税被取消高新技术企业资格公告暨全部业务转移子公司或重获税收优惠的策划
3、学习国家税务总局等22个部委关于对重大税收违法案件当事人实施联合惩戒措施的合作备忘录
一、 增值税（包括营改增）管理应掌握的实战技能
1、案例分析：河南某电力企业因工程项目进项抵扣补缴增值税款5863万元。增值税一般纳税人进项税金四大管理事项，揭示哪些进项税金可以抵扣的判断问题。营改增后，新老增值税一般纳税人增加了哪些进项税抵扣范围
2、签订三方转账抵债协议，吉林某公司违规抵扣进项税额462万元被查。企业取得哪些增值税专用发票，其进项税额不得抵扣？
3、揭开企业大额预收账款背后的税收风险案例分析。分期收款与预收货款结算评估检查纳税处理为何不同？营改增后，纳税人的纳税时点发生了哪些变化？
4、江西某企业销售货物收取资金占用费，被查补增值税款8100万元。分解增值税价外费用的三种方法及不同纳税效果关键点分析，一般纳税人和小规模纳税人购货返利、委托代销手续费是缴纳营业税还是缴纳增值税？营改增后，按服务业纳税还是做进项税额转出？
5、青岛某公司实物折扣营销策划失误，多缴数百万税款。分析累计折扣产生多纳税的原因与冲减收入的方法与账务处理
6、销售自产货物同时提供安装业务，江苏盐城某企业错将营业税混淆缴纳增值税。解读混合销售避免重复纳税的关键操作点及营改增后混合销售的大变化。
7、深圳某贸易有限公司限售股减持查补税款4000万元案例分析。企业买卖哪些金融商品要缴纳营业税，哪些理财产品收益不缴纳营业税？营改增后，买卖金融商品（包括限售股、理财产品）如何计算缴纳增值税？
二、 个人所得税扣缴管理实战技能
1、企业从税务局代开劳务费发票引发未扣税款风波案例分析。个人所得税三类扣缴对象？凭正式税务发票付款为何仍要扣缴个税？营改增发票管理范围发生变化后，如何避免少扣缴个税风险？
2、百万元礼品费背后有名堂案例分析。分析营销实物奖励赠送个人有哪三种处理纳税？如何处理不纳税？
3、深圳某公司以发票报销方式发放业务员提成少代扣代缴个人所得税170万元被查处。企业报销个人车辆使用费和通讯费用不征税的扣除标准及账务处理？
4、青岛金王计划斥资1.5亿元收购上海月沣60%股权案例分析。个人股权平价低价转让评估检查三种定价方法处理。解析国家税务总局关于发布《股权转让所得个人所得税管理办法（试行）》的67号公告
5、云南某企业股份制改造补缴个人所得税2000万元案例分析。企业资本公积及留存分配转增股本征免税选择处理
6、企业账上分红假借股权收购逃税上千万元。防范企业视同股息红利分配缴个税的6种情形分析
7、合伙企业私募基金个人所得税管理，了解风投和私募基金公司选择合伙企业的奥秘
8、股权激励个人所得税风险管理和外籍员工个人所得税管理
三、 企业所得税管理必备实战技能
1、汇算清缴中收入确认时点检查评估必须掌握哪三个重要文件？
2、内部无偿划转房产企业仍需依法缴税案例分析。资产在不同的部门、分支机构转移使用什么情况下可以不需要视同销售？
3、关联方间交易行为怎么成为检查评估重点？如何正确判断处理？分析《江苏南通关联企业往来业务调整案例》
4、某公司出租商铺，为何想提前确认1200万元收入增加本年利润？提前确认收入弥补亏损和延后确认收入递延纳税方法可行吗？
5、企业收到当地科技局4000万元专项补助如何财税处理？财政性补助的会计正确核算处理及符合不征税收入的三个条件。同样是财政拨款，政策性搬迁补偿收入与财政性补助资金收入的财税差异处理。详细介绍上海市税务局案例解读
6、税前扣除的六大原则，如何利用扣除原则判断税法不明确的费用扣除。如免费提供给员工的住房租金支出能否税前扣除？职工食堂承包给个人经营，无法提供正规的票据凭证。如何在税前扣除？为职工发放的通讯费补贴或职工凭票报销的通讯费，如何处理？企业临时雇用人员，无劳动合同、无各种保险，其支付的工资能否税前扣除？
7、企业资金进行统一调度和使用，相应收取资金占用费或无偿使用，所得税应如何进行调整？企业以股东名义或其他企业名义向银行贷款的利息支出，如何在税前扣除?小额贷款公司可否比照金融企业的同期同类贷款利率执行？
8、企业六大资产核算的所得税管理技能要点，包括资产计税基础的确定原则、资产后续支出的资本化费用化选择判断等
9、企业股权转让评估检查涉税处理。如何避免多纳税或少纳税？分析重庆海德股权转让分解收入补缴税款1200万元案例
四、 其他地方税种管理的实战技能
1、账务上一笔可疑的青苗补偿费处理案例分析。土地使用税疑难点评估检查涉税处理。企业为何在税务评估检查中频频补税？何时开始缴纳土地使用税？哪些土地可以不需要纳税？
2、房产税疑难点评估检查涉税处理。会计上为何要将土地和房屋分开核算？房产评估增值为贷款有缴纳房产税的风险吗？哪部分土地可以不缴纳房产税？职工宿舍如何处理可以不需要缴纳房产税？免租、无租房产缴纳房产税问题处理
3、印花税管理疑点和难点
4、非房地产企业转让土地或旧房额怎么计算土地增值税？
五、 企业资产重组管理的实战技能
1、债务重组与债转股。分析新疆中基实业股份有限公司关于获准债转股处理符合减免税的公告。
2、股权收购与资产收购。一般性税务处理（征税）和特殊性税务处理（递延征税）实务案例分析
3、围观《新疆国投宝地能源开发有限责任公司分立和减资公告》和《新疆国投宝地能源开发有限责任公司吸收合并、增资公告》。为何新疆国投宝地公司先分后合？为您详细介绍企业合并与分立重组方式的财税处理及税收筹划关键点。
4、企业间（集团公司内）资产划转的财务核算与税收处理。资产划转与资产投资关系及转化分析，企业之间股权划转的税收策划。
六、 税收检查应对实战技能
1.纳税人权利和义务，十四大权益和十大义务中，哪些权益是最实用的？
2.征管法维权条款运用，提示《税收征管法》常用的维权条款。《合肥晨阳橡塑有限公司与长丰县地方税务局稽查局行政处罚二审》分析
3.税务检查应对方法，包括税种预警值分析，解决税企争议最有效的方法、如何分析企业与税务的责任、税款追缴期限、实体法与程序法的合理运用等内容
4.陈述申辩技巧，很多税收问题可以在这个环节迎刃而解。某上市公司低价转让股权查补500万元个人所得税维权案例分析
5.复议诉讼技巧，不得不采用时的自我保障措施和方法。最高法公开审理新行诉法“第一案”（广州市德发房产建设有限公司诉广州市地税第一稽查局税务处理案）分析
