全增值税下企业经营全程64个纳税风险管理
【直播时间】
2017-10-19 至 2017-10-20（两天）
上午：09:00-12:00 下午：13:30-16:30
【直播地点】
河南 郑州
【主要内容】
一、企业优化纳税风险管理的几个必备工作
1、业务识别准确，是化解企业纳税风险的基本功
2、证据管理完善，是优化纳税管理的关键点
3、涉税信息通畅，是提高企业税收风险管理的通道
4、税控制度建立，是实现税收优化的保障
二、税收优化方案设计的管理模型
1、意识先驱模型
2、目标管理模型
3、问题分解模型
4、原始价值模型
三、企业在组建环节纳税风险自查与优化方案选择
1、企业组建形式的选择——企业在选择组建形式时，如何在个人独资企业、合伙企业、股份有限公司和有限责任公司等形式中选择，他们有哪些不同，在税收上有哪些可以操作的地方？
2、企业设立区域的选择——你的地盘我做主，风风火火闯九州
3、企业商业模式的选择——不同的商业模式在税收上的差异与税负差异
4、外地设立分支机构或产业链的选择——如何在子公司与分公司之间做不同选择
5、一般纳税人和小规模纳税人之间进行选择——小企业大战略，大企业小时代
6、施工项目简易计税与一般计税的选择——甲供材、清包工项目如何准确选择计征方式
7、企业用人的选择——不同身份的员工会给企业带来意想不到的影响
8、并购设立方式的选择————收购股权与收购资产的选择不同，对重组企业未来会产生不可估算的影响
四、企业在融资环节纳税风险自查与优化方案选择
1、贷款资金转贷关联方使用有偿与无偿的选择
2、关联企业之间资金借贷合同管理的选择——亲兄弟明算账，骨肉相连利两样
3、民间借款利息情况说明取得的选择——关系到利息是否能够全额扣除
4、资金池管理三个模型的选择——资金池很深，里面的“税”很混
5、统借统贷资金使用的选择——5个必须要注意的五个风险点
6、自然人股东向公司借款偿还期限的选择——这关系到20%的个人所得税
7、企业向个人借款对象的选择——不同的借款对方会诱发不同的税务处理及风险
8、“他主体”融资的选择——股东将自有资产抵押借款给企业使用利息在企业税前扣除
9、委托贷款利息税前扣除的选择——委托贷款性质的界定关系到企业所得税及土地增值税前扣除的税收风险
10、互联网金融融资模式的选择——新环境下带来的新风险
五、企业在购销环节纳税风险自查与优化方案选择
1、企业组织架构的选择——混合销售与兼营的界定以及带来的税收风险
2、采购对象的选择——企业采购时一定要选择一般纳税人吗？也许你正走上一条不归路
3、采购返利方式的选择——平销返利的识别与以及平销返利相关票据的开具问题
4、纳税时间点的选择——企业到底在什么环节缴纳增值税？开票时？收款时？还是发货时，也许答案你想不到
5、运输主体的选择——购销中运输主体的不同将决定你是否能够获得增值税的红利
6、新税制下视同销售模式的选择——视同销售增值税和企业所得税的界定与处理,如何识别你公司的视同销售？
7、促销礼品赠送方式的选择——不同礼品赠送方式影响到个人所得税处理的不同。哪些要缴、哪些不要缴纳？
8、企业购销售违约金票据管理的选择——并不是所有款项都要开具发票
9、现金折扣票据全额开具与实额开具的选择——
10、销售折让方式下补偿方式的选择——不要把全部的返利补偿压在最后一笔业务上
11、总分机构间货物无偿移送与直接销售的选择——货物在跨区域的总分机构之间移送的税收风险问题
12、甲供材和甲控材的选择——甲供材和甲控材的操作模式不同带来的重大危机
13、项目挂靠模式的选择——项目挂靠的票据及税收风险界定
14、不动产出租征收方式的选择——出租、转租不动产及房地产企业出租开发产品新老项目的界定
15、开发企业地下车库运营模式的选择——是租是卖还是送，缴与不缴你决定
16、毛坯与精装开发的选择——成本花的钱多可能让你赚的更多
17、开发企业集采中心与商贸公司的选择——大成本战略实现大利润
18、母子公司间利润转移方式的选择——集团间如何进行优化补亏
19、发票管理四流一致的选择——在四流不一致的情况下如何化解涉税风险
20、发票错误补救方式的选择——正确的错票补救会让你挽回不菲的损失
六、企业在日常费用管理环节纳税风险自查与优化方案选择
1、差旅费归属的选择——不同的界定与报销处理对企业纳税产生重大影响
2、劳保费与福利费的选择——发的都是东西，但税务处理却不是个东西
3、福利费与工资薪酬转化的选择——都是造福员工，搞不好就有可能是造孽
4、业务招待费与业务宣传费的选择——不是一个logo就能解决的事！
5、票据贴现息承担主体的选择——不是花钱就能拍平的事
6、福利性和奖励性旅游的选择——玩的很开心，缴税很伤心！
7、食堂管理模式的选择——食堂摇身变饭店，柳暗花明又一村
8、私车公用合同管理的选择——车你可以用，但钱不一定允许你花
9、餐费财税确认的选择——一顿餐费可能会让你变成“残废”
10、办公费用增值税抵扣的选择——准确划分是前提，进项抵扣有保障！
七、企业在内部薪酬管理环节纳税风险自查与优化方案选择
1、职工返聘劳务合同与劳动合同的选择——劳务与劳动的一字之差，税收处理却千变万化
2、经常性福利工资支出与福利费支出的选择——不同的账务处理会带来意想不到的效果
3、临时工、季节工薪酬处理的选择——要想不要票，合同备案是关键
4、劳务派遣用工款项支付方式的选择——我付你富，你付我富
5、职工薪酬设计分配模式的选择——不同的分配方案，可能带来一个月的回报
6、企业福利支出“三化”模式的选择——不要把福利变成“负利”
7、项目承包内部分配模式的选择——我怎样才能把赚的钱付给你？
8、企业为他人承担税费扣除转移的选择——你的税我来缴，让我怎么睡的好？
9、业务人员绩效工资管理模式的选择——辛辛苦苦跑业务，大把大把缴税金
10、职工激励措施的选择——激励本事好事情，可能只能买“吉利”
八、企业在投资股改及政府扶持环节纳税风险自查与优化方案选择
1、以非货币资产投资纳税周期税的选择——文件怎么定你做主，税怎么缴我做主
2、股权转让的定价的选择——平平淡淡做人可以,切不可平平淡淡卖股！
3、股东分配股息红利方式的选择——生意红火拿红利，操作不当只剩火！
4、资产投资或划转方式的选择——你的地盘你做主，苛刻条件是关键！
5、专项用途财政性资金税收优惠的选择——国家关爱给恩惠，放弃优惠会更优！
6、房开企业土地返还款使用范围的选择——政府给的不一定是补贴，也许是“陷阱”！
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