2020-08-19 16:22:44

提出如下问题:
老师您好！我公司是货物运输业小规模纳税人，遇到一单代为客户办理铁路运输服务业务，客户将运费支付给我公司，我公司支付给铁路运输公司，我公司赚取运费差价。请问，我公司是否可以就获取的差价缴纳增值税，我公司如何给客户开具全额发票？期待您的专业答复，谢谢！


尊敬的会员：
您提出的问题专家解答如下:

您好：对方单位如果同意贵公司可以就取得的差额为对方单位开具发票， 那么贵公司可以就开票金额计算交纳相关税费，代收代付部分的款项可以做为其他应付款进行帐务处理即可。如果对方单位不同意部分款项开具发票，要求贵公司全额开具发票，那么贵公司只能对开具的全部金额交缴纳相关税费，因为此业务不属于差额征税业务，因此不能差额交税。以上回复贵公司可以参考一下。

专家补充回复