2020-09-08 22:30:53

提出如下问题:
老师，我们的情况是，我们请了一个公司给我们铺地毯一共8万块钱，他5月份就给我们开了8万的票，我们5月就申报抵扣了，但当时只是付了5万，还有3万没有付款，后来发现工程量有误，双方协商他们这个尾款不要了，对方也没有催着说要给我门开红字发票，那我们可不可以把其他应付款的3万中不含税金额冲减我们的管理费用，税额直接做进项税额转出，这样有啥风险，还是说我门必须在开票软件里面填写3万元红字发票信息表，账务上我在本月做3万元对应的进项税额转出，等取的对方开具的红字发票后，放到凭证后作为依据，或者税这两种方式都不对，那应该如何处理，请指导。


尊敬的会员：
您提出的问题专家解答如下:

您好，

3万中不含税金额没冲减管理费用，税额没做进项税额转出，没有风险，只有等到对方开具红字发票再进行处理就可以。

专家补充回复