2023-05-19 19:18:14

提出如下问题:
老师好，我公司是生产型企业，所得税小型微利企业，一般纳税人，今年4月份出口了两台非自产设备，出口价格2万美元。

问题1：按政策生产企业出口非自产货物增值税不能出口退税，我应按2万美元*出口当月1日汇率确认收入，采购此设备的进项税需要转出，不知道我理解的是否正确？请指教！

问题2：增值税申报表收入表如何填写，继续填出口收入？

问题3：此笔出口是否要在电了税务局-出口退税模块申报，等税务局将出口退税驳回？或者有没有这笔出口要到税务局备案之类的说法？

问题4：生产企业出口非自产设备在税务上是否允许，是否会影响我企业以后正常的自产出口退税？

问题5：生产企业出口非自产设备能退税的正确途径是怎样的？需要找贸易公司做吗？




尊敬的会员：
您提出的问题专家解答如下:

问题1：是的。
问题2：增值税申报表收入表继续填出口收入。
问题3：此笔出口不在电了税务局-出口退税模块申报。
问题4：生产企业出口非自产设备在税务上允许，不会影响企业以后正常的自产出口退税。
问题5：生产企业出口非自产设备不能退税。

专家补充回复